わたしが触れている情報源が偏っているだけかもしれませんが、最近の融資の考え方で多いのがたくさん借りようとか借りられるときに借りておこうといった、要するに融資を受けることを是とする内容が多い印象です。
わたしがこういった考え方に最初に触れたのが二番目に勤めた税理士事務所時代です。当時の所長に「借りたら返すな！」という大久保圭太さんという方が書かれた本を勧められて衝撃を受けたのをよく覚えています。こういった考え方もあるんだなと。
それから、もう6年程ときが経ちましたが、基本的にはそういった考え方が正しいんでしょうけど、必ずしもそうではないかもと感じています。
融資を受けることを是とする考え方
まず融資を受けることを是とする考え方を確認しましょう。
この考え方を説明する際によく挙がる根拠は次のようなものでしょうか。
- 融資を受けて実績を作るのが大事
- 銀行は業績の悪いときには貸してくれない
- 1億の預金と借入金がある会社と、無借金で預金がない会社、潰れにくいのはどっち？
- 今は金利が安いからチャンス
- 事業を拡大するためには借入が必要
- 運転資金には借入が必要
ぱっと今思いつくのはこんな感じですが、こういった理由があるからとにかく融資を受けよう、借りれるときにたくさん借りておこうとなるのです。
そして創業時なら、実績がなくても融資をしてもらえるからチャンスだといったはなしに発展するものです。
わたしも、これまでお客様にこういった理屈で融資を積極的に受けましょうとお伝えすることが多かったですし、今も基本的にはそのスタンスです。
ただ、最近お客様とお話をしていて思うのです。融資を受けていない方がいいときもあるなと。このはなしを次に書いていきます。
融資を受けないほうがいいときもある
融資を受けていなくてよかったなと思うときの場面に会社を清算するとか個人事業主が廃業するタイミングがあります。
わたしのお客様であと5年くらいしたら会社は清算かなという会社があります。その会社は銀行からの借入金がないのです。会社で不動産を所有しているのでその不動産をどのように清算するのかという課題はありますが、それさえ解決すればあとは全ての債務や税金の支払いをして残ったお金を株主で分ければいいのでとても気が楽なのです。
これが借入金があったらどうでしょう。その場合借入金を返済することを考えなくてはいけませんね。会社に借入金を返済するだけのお金があれば問題ありませんが、それがなければ社長等が代わりに返済することも検討する必要があります。
借入金があることで、廃業をするのに一つハードルが加わるということです。
先述した融資を受けることを是とする考え方では、会社はゴーイングコンサーン、つまり未来永劫継続するとか、借入をしても同等のお金があれば問題ないとかそういった前提があると思います。
ただ、世の中の会社や個人事業主の事業がずっと続くということがないというのは言わずもがなで、いずれはどこかで店仕舞いをするものです。またそのときに返済するだけのお金があるということも絶対ではありません。黒字だったとしても、お金が含み損のある不動産や株式に化けているといったこともありますしね。
特にわたしのようなひとり税理士のお客様でしたら、たまに上手く事業承継をされて事業が継続するケースもあると思いますが、ほとんどは一代限りで廃業するケースが多いと思います。
そうなると積極的に融資を受けていていざ廃業するときに融資の返済をするためのお金がないといったことになっては困ったものです。そうならないためにも身の丈にあった融資の戦略をとるか、場合によっては無借金経営を是とするのもアリなんじゃないかなと最近思うのです。
まとめ
今回は、融資について最近思うことと題して、必ずしも融資を積極的に受けることが是というわけではないという内容を書いてみました。
まあ、融資を受けることを是とする考え方にたてば、廃業時に返済資金で困るのは、それは融資を受けたことに問題があるのではなく、返済資金がない、つまり事業が赤字なり余計な買い物をしていてお金が残っていないということが問題なんだと言われてしまいそうです。
ただ、現実的にそこまで都合の良い考え方でいいのかなと思います。融資を受けたお金を誰しもが最善の方法で活用できるとは限りません。融資をなるべく控えて、手元のお金で工夫して事業をしていく、そんな考え方でも本人が納得していればいいのかなと。
もちろん、融資を受けることを是とする考え方も共感することが多いので、そこまで簡単に割り切れもしないのですが、少なくとも融資をなるべく控えようといった考えをお持ちのお客様にはそれでいいと背中を押したいなと考えています。
■編集後記
昨日はイトーヨーカドー和光店に車を停めて都内のお客様のご自宅に訪問をしました。
暑かったので自宅から志木駅まで歩くのが嫌で、どこかで手頃な駐車場を探してのアイデアでした。帰りに買い物もできるし、屋根付きの駐車場だし、駅に近いし、駐車料金も安く電車賃もいくらか節約になるしでこの判断は良かったです。
また都内へ外出するときはお世話になるかもしれません。
■一日一新
イトーヨーカドー和光店 駐車場利用
Glutton bears bakery 和光店
コーヒー牛乳パン 信州のソウルフードらしい
