相続の相談先として、まず税理士を思い浮かべる方も少なくないと思います。
ただ、税理士にも得意分野と、できないことがあります。
税理士は相続税のプロ
多くの方にとって、相続では
「相続税はいくらかかるのか」
「節税できる方法はあるのか」
「不動産はどう評価されるのか」
といった点への関心が高いと思います。
こうした部分に応えることができるのが税理士です。
相続税の申告や節税について、税理士が得意としているのは言うまでもありません。
また、意外と難しく、そして大切なのが「財産評価」です。
預金であれば金額はそのままですが、不動産はそう単純ではありません。
土地の地目や形など、さまざまな要因によって評価額は変わりますし、評価次第で相続税額が大きく変わることもあります。
そのため、一般的な相続であれば、まず税理士に相談するのが自然な流れです。
もちろん、かなり特殊な土地や複雑な不動産であれば、不動産鑑定士の力が必要になることもあります。
ただ、多くのご家庭では「自宅」と「金融資産」が中心でしょう。
そのような一般的な相続であれば、税理士が全体を見ながら進めるのが効率的だと思います。
揉めている相続は別の話
ただし、税理士は民法上のトラブルの専門家ではありません。
つまり、遺産分割で揉めているケースになると、話は変わってきます。
こうした争い、いわゆる「争族」への対応は、基本的には弁護士の領域です。
税理士は相続税の計算はできますが、相続人同士の対立を整理したり、代理人として交渉したりはできません。
そのため、相続人間で意見が対立している案件では、税理士としても積極的に介入できない場面があります。
普通の相続ほど、税理士は力を発揮しやすい
逆に言えば、「揉めていない相続」ほど税理士は力を発揮しやすいです。
話し合いで遺産分割がまとまりそうで、財産内容も一般的。
そういうケースであれば、税理士が相続税申告まで含めてスムーズに対応できます。
節税の検討もできますし、必要に応じて司法書士を紹介することもできます。
相続登記は司法書士の仕事ですが、多くの税理士は提携先がありますので、別々に探し回る必要もありません。
もちろん、揉めてしまっている案件でも、弁護士の方などと協力しながら、果敢に取り組んでいる税理士もたくさんいらっしゃるはずですが。
そうでなければ、そういった相続が起きた場合に、相続税の申告が滞ってしまいますからね。
ただ、個人的には、揉めている相続というよりは、家族で話し合いながら進められるような、ある程度一般的な相続のお手伝いをしていきたいと考えています。
また、相続は、揉めてからよりも、揉める前に整理しておくほうがずっと進めやすいものです。
そうした段階から関われる税理士でもありたいなと思っています。
■編集後記
今日は都内のお客様のところへ訪問でした。
なんだかすっかり暑くなってきて、移動するだけでも大変です。
まだ5月なのですが、先が思いやられますね。
■一日一新
すし銚子丸亀戸店
